Spar skatt – fyll opp IPS-kontoen før nyttår

Ønsker du å spare til pensjon, er IPS den mest lønnsomme spareordningen. For Nordnets kunder er fristen for å sette inn penger på IPS-kontoen i 2023 den 28. desember.

For at du skal bli fristet til å sette av nok penger til din egen pensjonstilværelse, har staten laget en ordning som skal motivere deg til å spare, nemlig individuell pensjonssparing (IPS). Du kan spare opptil 15 000 kr i året og få en skattefordel på opptil 3 300 kr. Pengene er fritatt for formuesskatt. Ulempen er at pengene blir låst frem til du er 62 år. Les mer om IPS-reglene under.

Så mye er skattefordelene verdt

De fleste eksperter er enige om at skattefordelene er betydelige, så fremt du er villig til å binde en andel av sparepengene dine frem til pensjonsalder.

– Nordnet har regnet ut at de fleste kan forvente å få mellom 15 og 50 prosent høyere sparesaldo ved 65 år med sparing i aksjefond på IPS over en periode på 20 til 40 år, forteller vår spareøkonom Bjørn Erik Sættem. Han legger til at lønnsomheten øker jo tidligere du starter sparingen, jo høyere aksjeandel du har, og om du betaler formueskatt.

Les mer om hvor mye skattefordelene er verdt i dette blogginnlegget.

– Du må selv avgjøre om du mener at en noe høyere avkastning etter skatt er tilstrekkelig for å binde pengene frem til pensjonsalder, sier han.

Spareøkonomen presiserer at man ikke bør binde alle sparepengene i IPS, kun en andel. Dermed beholder du fleksibiliteten på den andre delen. Dette er spesielt viktig når du er ung, og ikke vet hva fremtiden vil bringe.

Lavere sparebeløp, men større skattefordeler

Den rødgrønne regjeringen reduserte det maksimale årlige sparebeløpet i IPS-ordningen fra 40.000 til 15.000 kr i 2022. Dette kuttet misliker Nordnets spareøkonom. Han uttaler likevel:

– Paradoksalt nok har IPS-ordningen blitt mer skattegunstig, ettersom skatt på formue og aksjegevinster har økt de to siste årene. IPS-penger er nemlig fritatt for formuesskatt, og hele utbetalingen beskattes som alminnelig inntekt, med en skattesats på 22 %, forteller Sættem.

Formuesskattesatsen i trinn 1 (fra 1,7 mill kr til 20 mill kr) er økt fra 0,85 prosent i 2021, til 0,95 prosent i 2022 og videre til 1,0 prosent i 2023. Samtidig er verdsettelsesrabatten av aksjer, aksjefond og næringseiendom redusert fra 45 prosent i 2021, til 25 prosent i 2022 og videre til 20 prosent i 2023.

Regjeringen har også økt skatten på aksjegevinster fra 31,68 % i 2021, til 35,2 % i 2022 og ytterligere til 37,84 % i 2023.

Velg fortrinnsvis aksjefond eller aksjer

– Når du sparer til pensjon bør du fortrinnsvis velge aksjefond, siden aksjefond gir høyest forventet avkastning på lang sikt. Du skal spare i 20, 30 eller kanskje 40 år, og da bør du tåle at verdiene svinger litt på veien mot pensjonstilværelsen. Det enkleste er å velge et billig globalt indeksfond. Er du mer interessert, kan du forsøke å finne aktive (og dyrere) aksjefond som har slått børsen – eller velge enkeltaksjer du har langsiktig tro på, sier spareøkonomen.

PS: Velger du å spare i IPS i Nordnet får du tilgang til Norges største utvalg av fond og ETFer. Nordnet er også eneste aktør som tillater enkeltaksjer på IPS-kontoen.

Dette er IPS:

• IPS står for Individuell Pensjonssparing
• Du kan spare inntil 15.000 kr i året og få en skattefordel på inntil 3.300 kr året etter (22 prosent i 2023)
• Pengene er fritatt for formuesskatt, og det er ingen skatt på avkastningen underveis
• Pengene du setter inn på IPS-kontoen blir låst frem til du er 62 år (utbetalingstiden er minimum 10 år, og utbetalingene skal vare til du er minst 80 år)
• Pengene du tar ut av kontoen, både innskudd og avkastning, beskattes som alminnelig inntekt (22 prosent i 2023)

Et ekstra skattetips til slutt

Det er dyrtid og ikke alle har penger til overs å sette inn på IPS-kontoen. Vår spareøkonom har følgende tips til de som ønsker å spare i IPS, og som har pensjonspenger på andre kontoer:

– Du kan ta ut inntil 15.000 kroner fra aksjesparekontoen din (hvis du har) og overføre pengene til IPS-kontoen. Du kan nemlig ta ut opprinnelig innskudd og opparbeidet skjermingsfradrag skattefritt. Dermed får du skattefordelene i IPS-sparingen uten å svekke likviditeten din.

Merk: Dette innlegget ble opprinnelig publisert 12. desember 2021, og er sist oppdatert 14.12.23.